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U 540 wurde am 17.10.1943 im Nordatlantik südöstlich von Kap Farewell durch 16 Wasserbomben der Liberator H der britischen RAF Squadron 120, geflogen von B. Turnbull, und der Liberator D der britischen RAF Squadron 59, geflogen von E. Knowles, versenkt. Das Boot brach in zwei Teile und sank mit der gesamten Besatzung. Es operierte an den zusammengefassten Geleitzügen ON-206 und ONS-20. Die beiden Flugzeuge flogen Geleitsicherung und waren auf Island stationiert.
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